Понятие накопительной пенсии

До 2002 года в России действовал только один вид пенсии, а пенсионная система называлась распределительной. В ее основе лежал справедливый (по мнению многих) принцип, который в юридической литературе носит название «солидарности поколений». Заключался он в том, что все пенсионные отчисления, которые делались с зарплаты работающих граждан страны, шли на формирование пенсионных выплат тогдашним пенсионерам. Однако, учитывая демографическую ситуацию в стране, после долгих исследований и изменений законодательства, было принято решение перейти к распределительно-накопительной системе, в ходе которой к стандартной пенсии добавился еще и накопительный элемент.

Окончательно все эти вопросы были законодательно утверждены в 2013 году, так что в настоящее время у любой пенсии есть две части — страховая и накопительная. В этой статье мы расскажем о том, что представляет собой накопительная часть современной пенсии, а также остановимся на некоторых особенностях этой части выплат обычного российского пенсионера.

Как формируется накопительная часть

Каждый месяц работодатель обязан перевести в Пенсионный фонд России сумму, равную 22% от заработной платы своего работника. Если работник не предпринял никаких действий, то вся сумма автоматически идет на формирование страховой пенсии. А вот если работник решил, что часть его отчислений будут идти на формирование накопительной части, то законодательство ему это позволяет — в размере 6%. То есть, получается, что 16% идут на страховую, а 6% — на накопительную. Все честно и справедливо!

К сожалению, в настоящее время данная система не работает — в период с 2014 по 2023 годы объявлен мораторий, страховые накопления не пополняются, и вне зависимости от пожелания будущего пенсионера все 22% идут на формирование страховой пенсии. Однако тут хотелось бы упомянуть несколько нюансов:

• 2023 год не за горами, а значит, возможность формировать свои пенсионные накопления скоро появится.
• Сегодня можно управлять той частью пенсионных накоплений, которая была сформирована в период с 2002 по 2013 годы.
• Граждане, которые родились до 1966 года включительно, имеют право самостоятельно формировать накопительную часть будущей пенсии за счет добровольных взносов (сверх 22%, которые нужно перечислить по закону).
• На накопительную часть пенсии можно направлять средства материнского капитала.

В чем принципиальное отличие накопительной части от страховой?

У этих двух видов пенсий имеются принципиальные особенности, которые и обуславливают их характер.

Во-первых, отчисления на страховую часть пенсии сразу же тратятся государством на текущие выплаты сегодняшним пенсионерам, в то время как отчисления, предназначенные для формирования накопительной части, аккумулируются на особом счете и используются пенсионными фондами для инвестирования и последующего наращения имеющейся денежной массы. Владелец накопительной пенсии сам определяет, кому передать в пользование эти средства, — это могут быть как государственные, так и частные фонды.

Во-вторых, страховая пенсия имеет строго фиксированный размер, определяемый законодательно, при этом каждый гражданин может самостоятельно влиять на размер накопительной пенсии, добавляя туда средства из личного бюджета или перенаправляя средства материнского (или семейного) капитала. Кроме того, если пенсионный фонд работает эффективно, то за время использования переданных средств первоначальная сумма может значительно вырасти именно за счет присоединения к ней заработанных процентов на вложенный капитал.

В-третьих, в случае смерти человека страховая часть пенсии перестает выплачиваться автоматически, и родственники умершего не имеют права на ее получение (если не попадают под действие других видов социальной помощи — например, пенсии по утрате кормильца). Если же речь идет о накопительной части, то в случае смерти его правопреемники имеют право на получение выплаты в полной сумме, которая была накоплена за это время.

Конечно, пенсионная реформа еще не работает в полную силу, а потому граждане РФ, вышедшие на пенсию, все еще не могут по достоинству оценить те преимущества. которые дает накопительная пенсия. Однако будем надеяться, что в недалеком будущем те, кто решились на подобные отчисления, смогут получать более высокие пенсионные выплаты, как и было задумано реформаторами.